Asesoría fiscal para autónomos en La Línea de la Concepción
Usted hace su trabajo; nosotros nos ocupamos de que Hacienda reciba cada modelo en su plazo. Asesoramiento fiscal para autónomos y emprendedores de La Línea, el Campo de Gibraltar y toda España por videollamada.
Asesoramiento y gestión fiscal para autónomos y emprendedores
Ofrecemos un servicio a medida: soluciones prácticas de calidad para su negocio, con comunicación directa y claves sencillas para cumplir con la Administración, resolver cualquier duda y facilitar el crecimiento de su actividad. También orientamos a pymes y a profesionales de la comunidad, con acceso cómodo a su documentación.
Ser autónomo es llevar solo el negocio, las facturas y el control de los plazos. Basta un trimestre mal presentado o un error en un gasto para que llegue una carta de Hacienda meses después, y las dudas se acumulan. Son las preocupaciones que más oímos en el despacho.
Asesoría Serra es un despacho de expertos: asesores fiscales y abogados en La Línea de la Concepción, con experiencia en la fiscalidad del autónomo. Hacemos una cosa y la hacemos entera: su fiscalidad. Qué presentar, cuándo, cuánto pagar y cómo pagar lo justo, con asesoramiento personalizado: un equipo y una misma persona que conoce su actividad y sus necesidades, y en quien puede depositar su confianza. La gestión de sus obligaciones fiscales, con la normativa al día y con la tranquilidad de saber que cada plazo está controlado.
Lo que no hacemosNo llevamos la contabilidad mensual ni las nóminas de sus empleados. Si ya tiene a alguien para eso, trabajamos con él.
Alta de autónomo: el modelo 036/037 y el IAE
Antes de facturar el primer euro hay tres decisiones que luego cuesta cambiar: la actividad con la que se da de alta, el régimen de IVA y la forma de tributar el IRPF.
Con su solicitud de alta en la mano, presentamos la declaración censal (modelo 036, o el 037 simplificado cuando le corresponde) con el epígrafe del IAE que encaja con lo que realmente hace, y le explicamos qué le obliga a facturar con IVA, con retención o sin ninguna de las dos cosas.
El alta en el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA) es un trámite con la Seguridad Social. Como autorizados del Sistema RED, lo tramitamos nosotros y le orientamos para hacerlo en el orden correcto: la cuota depende de los rendimientos netos que prevea, con un sistema de 15 tramos, y durante los primeros meses puede existir una cuota reducida (la llamada tarifa plana, una de las bonificaciones para quien empieza) si cumple los requisitos. Importes y condiciones cambian cada año, así que le damos la información sobre la norma vigente antes de que dé el paso.
IVA e IRPF trimestral: modelos 303 y 130 en plazo
Cada trimestre toca declarar. El IVA va en el modelo 303 y el pago fraccionado del IRPF, en el 130 si tributa por estimación directa. Se presentan en los veinte primeros días de abril, julio y octubre, y el último trimestre llega hasta el 30 de enero.
Nuestro trabajo es que nunca lleguen tarde ni salgan con errores, con el control de cada trimestre en nuestras manos:
Revisión de facturas
Comprobamos las emitidas y las recibidas antes de calcular, para que el IVA soportado se pueda deducir.
Cálculo y presentación
Modelos 303 y 130 (o 131 si está en módulos), con el importe explicado antes de pagar.
Retenciones
Modelos 111 y 115 si paga a profesionales o alquila el local donde trabaja.
Calendario de obligaciones
Le avisamos de cada vencimiento para que tenga el dinero reservado.
Resumen anual y declaración de la Renta del autónomo
Al cerrar el año, el modelo 390 resume el IVA del ejercicio y se presenta en enero. Después llega la Renta, entre abril y junio, donde la actividad se une al resto de sus ingresos y se regulariza todo lo adelantado en los trimestres.
Es el momento donde más se nota si el año se llevó bien, y donde la ayuda de un asesor evita errores. Preparamos su declaración con el rendimiento de la actividad, las deducciones estatales y andaluzas que le correspondan y el resultado explicado antes de presentarla. Si tiene además una nómina, una vivienda alquilada o vendió un inmueble, todo entra en una sola declaración coherente.
Estimación directa o módulos: qué conviene a su negocio
No todos los autónomos tributan igual. En estimación directa se paga por el beneficio real, ingresos menos gastos. En estimación objetiva, los módulos, se paga según unos parámetros de la actividad (superficie del local, personal, consumo de energía), con independencia de lo que realmente gane.
Los módulos no sirven a todo el mundo: solo existen para determinadas actividades, tienen límites de ingresos que fija cada año la orden ministerial y no permiten deducir gastos como en la directa. Y la renuncia tiene su plazo y obliga a permanecer varios años en directa.
Antes de decidir estudiamos su situación y comparamos los dos caminos con sus cifras reales y le explicamos las ventajas y los problemas de cada uno para su caso. También valoramos si, a partir de cierto volumen de negocio, compensa pasar a empresa con forma de sociedad. →
Gastos deducibles del autónomo: qué puede restar y qué no
La pregunta más repetida es qué gastos desgravan. La regla es que el gasto debe estar relacionado con la actividad, justificado con factura (es la prueba que pedirá Hacienda) y registrado. A partir de ahí cada caso tiene su matiz:
Le servimos de guía para separar lo que sí puede deducir de lo que Hacienda rechazaría, para que no pague de más ni se exponga a una regularización.
Local, material y herramientas
Se deducen cuando son necesarios para trabajar.
Vehículo
Solo en la parte afecta a la actividad y con condiciones estrictas. El uso mixto suele ser motivo de sanción.
Trabajar desde casa
Pueden deducirse parte de los suministros en proporción a la superficie afecta, siempre que se cumplan los requisitos.
Cuota de autónomos y seguros
Entran como gasto de la actividad dentro de los límites legales.
Formación y asesoría
Si guardan relación con su actividad.
Libros registro, subvenciones y cambios en su actividad
Llevar la fiscalidad no es llevar la contabilidad, pero la ley sí obliga al autónomo en estimación directa a tener al día sus libros registro de ingresos, gastos y bienes de inversión. Le decimos qué libros le corresponden según su régimen y comprobamos que cuadran antes de cada presentación de impuestos.
También revisamos los cambios que alteran la base de lo que tributa:
- Ayudas y subvenciones. Las ayudas públicas a autónomos tributan en el IRPF; le explicamos cómo declararlas y en qué ejercicio.
- Ventas a través de una plataforma. Las plataformas digitales informan a la AEAT de las operaciones de sus vendedores, y sus declaraciones tienen que coincidir con esos datos.
- Contratos y nuevos proyectos. Antes de firmar un contrato importante o abrir otra línea de negocio, valoramos cómo afecta a su IVA y a su IRPF.
- Planes de pensiones. Las aportaciones reducen la base del IRPF dentro de los límites legales.
La responsabilidad ante Hacienda es siempre del titular de la actividad. Por eso cada modelo se lo explicamos antes de presentarlo: sabe qué firma y por qué.
Verifactu: qué cambia en su facturación
Verifactu es el sistema de Hacienda para que los programas de facturación garanticen que las facturas no se alteran. El calendario se ha aplazado dos veces. Según el Real Decreto-ley 15/2025, será obligatorio el 1 de enero de 2027 para los sujetos al Impuesto sobre Sociedades y el 1 de julio de 2027 para el resto, autónomos incluidos.
No vendemos programas de facturación ni de contabilidad. Lo que sí hacemos es decirle si usted está afectado, cuándo y qué debe exigir a su proveedor de software, para llegar a la fecha sin prisas ni gastos innecesarios.
¿Le ha llegado un requerimiento de Hacienda?
A muchos autónomos les llega una carta tras presentar un trimestre: una discrepancia de IVA, un requerimiento de facturas o una comprobación de gastos. Los plazos para contestar suelen ser cortos, de diez días hábiles en muchos casos, y no se alargan.
Mándenos una foto de la notificación por WhatsApp; la atención es directa. Le decimos de qué se trata, qué plazo corre y qué documentación hay que reunir. Si el asunto pide recurso o defensa ante la Inspección, lo llevamos desde nuestra área de abogados fiscales, especialistas en derecho tributario. →
Un autónomo de La Línea y cómo trabaja nuestro equipo
El éxito de un autónomo depende de que sus libros y facturas estén al día, y de conocer a tiempo cada obligación con la Administración.
Piense en un autónomo de La Línea, del comercio, la hostelería o cualquier otro sector, que presenta sus trimestres a última hora y nunca sabe si sus gastos valen. Lo primero es ordenar su alta y su régimen. Después fijamos qué facturas computan, montamos el calendario de pagos y, en la Renta, lo unimos todo sin sorpresas.
Para el emprendedor o el empresario que trabaja entre La Línea y Gibraltar, o tiene clientes a ambos lados de la frontera, miramos además dónde reside fiscalmente y qué debe declarar en España.
Asesoría online para autónomos de toda España
No hace falta que venga: con la asesoría online ahorra tiempo y el proceso es el mismo. Hacemos una videollamada, nos envía las facturas por WhatsApp o correo, y presentamos todo por vía telemática con su certificado digital o un apoderamiento. Si prefiere hablar cara a cara, le recibimos en nuestro despacho de La Línea de la Concepción. Para reservar una videollamada directamente, está la página de consulta online. →
Preguntas frecuentes sobre la asesoría para autónomos
¿Son una gestoría?
No exactamente. Hacemos la parte fiscal que se busca en una gestoría para autónomos: alta censal, IVA, IRPF, Renta y requerimientos. No llevamos contabilidad mensual ni nóminas. Si ya tiene gestor para eso, trabajamos coordinados con él.
¿Pueden darme de alta como autónomo?
Presentamos el alta censal (modelo 036 o 037) y elegimos con usted la actividad, el IAE y el régimen de IVA. El alta en la Seguridad Social (RETA) también la tramitamos nosotros, a través del Sistema RED, y le orientamos sobre las opciones, como la cuota reducida de los primeros meses si cumple los requisitos.
¿Qué modelos presenta un autónomo cada trimestre?
Lo habitual es el 303 de IVA y el 130 de IRPF en estimación directa, o el 131 si está en módulos. Si paga a profesionales o alquila un local, añade el 111 y el 115. Con su actividad concreta le confirmamos cuáles le tocan.
¿Qué gastos puedo deducirme?
Los necesarios para su actividad, justificados con factura y registrados. Vehículo y vivienda tienen condiciones especiales. Lo revisamos con sus facturas para no deducir de más ni de menos.
¿Me conviene más la estimación directa o los módulos?
Depende de la actividad, de los ingresos y de los gastos reales. Lo comparamos con sus cifras antes de decidir y le explicamos las consecuencias de renunciar a los módulos.
¿Cuándo es obligatorio Verifactu para un autónomo?
Según el calendario vigente, el 1 de julio de 2027 para los autónomos, y el 1 de enero de 2027 para los sujetos al Impuesto sobre Sociedades. Le decimos si le afecta y qué hacer.
¿Atienden autónomos fuera de La Línea?
Sí. Trabajamos online con autónomos de toda España. No necesita venir a la oficina: el despacho está en La Línea de la Concepción y el resto lo hacemos a distancia.
Otros servicios para su negocio
¿Hablamos de sus impuestos como autónomo?
Cuéntenos su actividad por WhatsApp o con el formulario y le diremos qué le toca presentar y cuáles son los siguientes pasos.
Despacho en La Línea de la Concepción. Le atendemos online o en persona.
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